Qu'est-ce qu'un compte d'épargne à intérêt élevé ?

Un compte d'épargne à intérêt élevé (CEIE) est un compte d'épargne qui vous rapporte des intérêts sur l'argent que vous y déposez.

Il est conçu pour l'argent que vous souhaitez garder en sécurité et facilement accessible, tout en vous permettant de faire croître votre épargne, contrairement à de nombreux produits de placement à long terme.

Au Canada, les comptes d'épargne sont souvent utilisés pour des objectifs à court terme, de l'argent dont vous pourriez avoir besoin bientôt et des fonds d'urgence. Le taux exact, les règles et les caractéristiques varient selon l'institution financière. Certains comptes offrent aussi un taux promotionnel élevé pour une période limitée, puis passent à un taux courant plus bas par la suite.

Comment fonctionne un CEIE

Lorsque vous déposez de l'argent dans un CEIE, la banque vous verse des intérêts sur votre solde. Les intérêts gagnés sur un compte d'épargne sont généralement ajoutés au compte chaque mois. Certaines institutions utilisent aussi des structures de taux différentes, comme un taux appliqué aux soldes jusqu'à un certain montant et un autre taux au-delà de ce montant.

Beaucoup de comptes d'épargne fonctionnent avec des intérêts composés. Cela signifie que vous gagnez des intérêts sur votre dépôt initial, puis que vous continuez à gagner des intérêts sur les intérêts déjà ajoutés au compte. Avec le temps, cela aide le solde à croître plus vite qu'avec des intérêts simples seulement.

À quoi sert un CEIE

Un CEIE convient généralement mieux à l'épargne à court terme, pas nécessairement à l'argent que vous souhaitez faire croître de façon importante sur plusieurs années. Les organismes financiers canadiens recommandent généralement d'utiliser les comptes d'épargne pour des objectifs comme un fonds d'urgence ou un achat important prévu dans un an ou deux, parce que l'argent reste protégé et facile d'accès. Le CEIE est donc souvent utilisé pour :

• une épargne d'urgence

• une épargne de voyage

• une épargne pour les réparations de voiture

• une partie d'une mise de fonds dont vous aurez besoin bientôt

• de l'argent que vous gardez en attendant de décider quoi en faire

Ce qu'il faut vérifier avant d'en ouvrir un

Un taux élevé est important, mais ce n'est pas le seul critère. L'Agence de la consommation en matière financière du Canada (ACFC) indique que certains comptes d'épargne peuvent exiger un dépôt minimum ou un solde minimum pour générer des intérêts. Elle précise également que même si vous ne payez généralement pas de frais mensuels sur un compte d'épargne, des frais peuvent s'appliquer pour des transactions comme les retraits ou les virements, et que de nombreux comptes d'épargne limitent la fréquence à laquelle vous pouvez déplacer votre argent.

Il est aussi judicieux de vérifier si le taux est temporaire. Certaines institutions annoncent des taux promotionnels qui ne durent que pendant une période d'introduction. Après cette période, le taux peut baisser, ce qui peut changer la valeur réelle du compte par rapport au taux affiché.

Un CEIE est-il sûr au Canada ?

Un CEIE est généralement considéré comme l'une des options les moins risquées pour conserver de l'argent disponible, mais la protection des dépôts dépend de l'endroit où le compte est détenu. La Société d'assurance-dépôts du Canada (SADC) indique que les dépôts admissibles dans une institution membre sont assurés jusqu'à 100 000 $ par catégorie assurée, par institution membre, capital et intérêts inclus, en cas de faillite de cette institution.

Cela ne signifie pas que tous les comptes d'épargne au Canada sont automatiquement couverts de la même façon. La question clé est de savoir si le dépôt est admissible et si l'institution est membre de la SADC.

Les intérêts d'un CEIE sont-ils imposables ?

En général, oui, si le CEIE est un compte d'épargne ordinaire non enregistré. L'ARC indique que les intérêts et autres revenus de placement doivent être inclus dans votre revenu imposable et doivent être déclarés dans votre déclaration de revenus. Elle précise également que vous pourriez ne pas recevoir de feuillet T5 si vos revenus de placement sont inférieurs à 50 $, mais vous devez quand même déclarer le revenu.

C'est l'une des raisons pour lesquelles les Canadiens comparent souvent un CEIE ordinaire à un CEIE dans un CELI. Le taux peut sembler similaire, mais le traitement fiscal peut être très différent.

CEIE et CELI : ce n'est pas la même chose

C'est souvent à ce moment que la confusion commence. Un CEIE est un type de compte qui génère des intérêts. Un CELI est un abri fiscal enregistré. L'ARC indique qu'un CELI peut contenir des épargnes en liquidités et des placements, et qu'un type de CELI est un CELI de dépôt qui fonctionne comme un compte d'épargne ou un CPG. Les revenus générés dans un CELI sont généralement non imposables, et les retraits le sont généralement aussi. Une personne peut donc avoir :

• un CEIE ordinaire, où les intérêts sont généralement imposables

• un CEIE dans un CELI, où les intérêts admissibles générés dans le CELI sont généralement non imposables, sous réserve des règles du CELI et des droits de cotisation

Points à retenir

Un compte d'épargne à intérêt élevé au Canada est un compte d'épargne conçu pour verser des intérêts tout en gardant votre argent facilement accessible.

Il convient généralement bien à l'épargne d'urgence et aux objectifs à court terme, surtout lorsque vous souhaitez moins de risque et un accès plus facile qu'avec des produits à long terme.

Les principaux éléments à vérifier sont le taux courant réel, les conditions promotionnelles, les frais, les règles d'accès, le traitement fiscal et si le dépôt est admissible à la protection de la SADC.