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maisons dans un paysage

Écrit par

Rachel Surman

Comme le dit le vieux dicton, rien n'est certain dans la vie, sauf la mort et les impôts (une version plus moderne pourrait peut-être inclure la lessive et la hausse des taux d'intérêt!) Blague à part, cette affirmation est vraie pour les Canadiens, qui doivent payer à la fois des impôts provinciaux et fédéraux.

Bien que les impôts soient inévitables, il est utile de savoir quels sont les provinces et territoires canadiens où les impôts sont les moins élevés afin de pouvoir choisir en toute connaissance l'endroit où vivre et faire des affaires. Dans cet article, nous vous proposons un guide pour vous aider à comprendre les taux d'imposition sur le revenu au Canada et nous vous présentons les cinq provinces canadiennes où les impôts sont les moins élevés.

Quelle est la province canadienne où les impôts sont les plus bas?

L'Alberta a les impôts les plus bas de toutes les provinces canadiennes. L'Alberta a les impôts les plus bas pour plusieurs raisons, l'une d'entre elles étant que l'Alberta a le montant personnel de base le plus élevé au Canada. Le montant personnel de base de l'Alberta est de 19 369 $ et, en comparaison, le montant de base fédéral est de 14 398 $. Par conséquent, si vous vivez en Alberta, vous ne serez imposé sur votre revenu que si vous gagnez plus de 19 369 $.

Le fait que l'Alberta n'ait pas de taxe de vente provinciale est un autre facteur qui y contribue. Cela signifie que les résidents et les entreprises ne paient pas de taxe additionnelle en plus de la taxe fédérale sur les produits et services (TPS) de 5 %. Entendez-vous l'appel des montagnes?

Quels sont les taux marginaux d'imposition au Canada?

Le taux marginal d'imposition est le montant total de l'impôt sur le revenu payé par chaque Canadien et combine les taux d'imposition provinciaux et fédéraux. Étant donné que l'impôt général sur le revenu est le même dans tout le pays, votre impôt sur le revenu dépend de la province ou du territoire dans lequel vous vivez. Ainsi, plus vous gagnez d'argent au Canada, plus vous serez imposé en fonction de votre tranche d'imposition.

La structure fiscale du Canada a été conçue pour alléger les impôts des Canadiens à faible revenu, et les impôts sont utilisés pour améliorer les services et les infrastructures du pays.

Taux d'imposition fédéral

Les taux marginaux d'imposition au Canada pour les particuliers en 2022 sont les suivants :

  • 15 % sur les premiers 50 197 $ de revenu imposable;

  • 20,5 % sur les revenus imposables compris entre 50 197 $ et 100 392 $;

  • 26 % sur les revenus imposables compris entre 100 392 $ et 155 625 $;

  • 29 % sur les revenus imposables compris entre 155 625 $ et 221 708 $;

  • 33 % sur tout revenu imposable supérieur à 221 708 $.

Tranches et taux d'imposition provinciaux et territoriaux

Les tranches d'imposition provinciales et territoriales et les taux qui s'appliquent à chaque tranche diffèrent considérablement selon votre lieu de résidence. Voici un bref aperçu des taux d'imposition sur le revenu dans chaque région.

Province ou territoire Taux d'imposition sur le revenu en 2022
Alberta 10 % sur la première tranche de 131 220 $ de revenu imposable, +
12 % sur les 26 244 $ suivants, +
13 % sur les 52 488 $ suivants, +
14 % sur le montant suivant de 104 976 $, +
15 % sur le montant supérieur à 314 928 $
Colombie-Britannique 5,06 % sur la première tranche de 43 070 $ de revenu imposable, +
7,7 % sur la tranche suivante de 43 071 $, +
10,5 % sur la tranche suivante de 12 760 $, +
12,29 % sur la tranche suivante de 21 193 $, +
14,7 % sur la tranche suivante de 42 738 $, +
16,8 % sur la tranche suivante de 64 259 $, +
20,5 % sur le montant supérieur à 227 090 $
Manitoba 10,8 % sur les premiers 34 431 $ de revenu imposable, +
12,75 % sur les 39 985 $ suivants, +
17,4 % sur le montant supérieur à 74 716 $
Nouveau-Brunswick 9,40 % sur les premiers 44 887 $ de revenu imposable, +
14,82 % sur les 44 888 $ suivants, +
16,52 % sur la tranche suivante de 56 180 $, +
17,84 % sur la tranche suivante de 20 325 $, +
20,3 % sur le montant supérieur à 166 280 $
Terre-Neuve et Labrador 8,7 % sur les premiers 39 147 $ de revenu imposable, +
14,5 % sur les 39 147 $ suivants, +
15,8 % sur les 61 486 $ suivants, +
17,8 % sur la tranche suivante de 55 913 $, +
19,8 % sur la tranche suivante de 54 307 $, +
20,8 % sur la tranche suivante de 250 000 $, +
21,3 % sur le montant suivant de 500 000 $, +
21,8 % sur le montant supérieur à 1 000 000 $
Territoires du Nord-Ouest 5,9 % sur les premiers 45 462 $ de revenu imposable, +
8,6 % sur les 45 465 $ suivants, +
12,2 % sur le montant suivant de 56 899 $, +
14,05 % sur le montant supérieur à 147 826 $
Nouvelle-Écosse 8,79 % sur les premiers 29 590 $ de revenu imposable, +
14,95 % sur la tranche suivante de 29 590 $, +
16,67 % sur la tranche suivante de 33 820 $, +
17,5 % sur le montant suivant de 57 000 $, +
21 % sur le montant supérieur à 150 000 $
Nunavut 4 % sur la première tranche de 47 862 $ de revenu imposable, +
7 % sur les 47 862 $ suivants, +
9 % sur le montant suivant de 59 901 $, +
11,5 % sur le montant supérieur à 155 625 $
Ontario 5,05 % sur la première tranche de 46 226 $ de revenu imposable, +
9,15 % sur la tranche suivante de 46 228 $, +
11,16 % sur la tranche suivante de 57 546 $, +
12,16 % sur la tranche suivante de 70 000 $, +
13,16 % sur le montant supérieur à 220 000 $
Île-du-Prince-Édouard 9,8 % sur les premiers 31 984 $ de revenu imposable, + 13,8 % sur les 31 985 $ suivants, + 16,7 % sur le montant supérieur à 63 969 $
Québec 15 % sur les premiers 46 295 $ de revenu imposable, +
20 % sur les 46 285 $ suivants, +
24 % sur la tranche suivante de 20 075 $, +
25,75 % sur le montant supérieur à 112 655 $
Saskatchewan 10,5 % sur les premiers 46 773 $ de revenu imposable, +
12,5 % sur les 86 865 $ suivants, +
14,5 % sur le montant supérieur à 133 638 $
Yukon 6,4 % sur la première tranche de 50 197 $ de revenu imposable, +
9 % sur les 50 195 $ suivants, +
10,9 % sur la tranche suivante de 55 233 $, +
12,8 % sur la tranche suivante de 344 375 $, +
15 % sur le montant supérieur à 500 000 $

Quels sont les cinq provinces et territoires où les taux d'imposition sont les plus bas?

À l'approche de la saison des impôts, vous vous demandez peut-être quels sont les provinces et territoires où les taux d'imposition sur le revenu sont les plus bas. Voici les cinq premiers.

Alberta

L'Alberta est la quatrième province la plus peuplée, avec 4,5 millions d'habitants en 2022, dont environ 1,6 million à Calgary. En 2020, le revenu médian après impôt des familles et des personnes seules était de 77 700 $, selon Statistique Canada.

Territoires du Nord-Ouest

Les Territoires du Nord-Ouest ont une petite population estimée à 45 000 habitants, dont environ la moitié vit dans la capitale, Yellowknife. En 2019, les familles et les personnes seules vivant dans les Territoires du Nord-Ouest avaient un revenu moyen après impôt de 93 200 $.

Nunavut

Le Nunavut est un autre territoire avec une très petite population d'un peu moins de 40 000 habitants. Iqaluit est la capitale, avec un peu moins de 8000 habitants. En 2019, Statistique Canada a indiqué que les familles et les personnes seules vivant au Nunavut avaient un revenu moyen après impôt de 93 800 $.

Yukon

Le Yukon est un territoire qui compte une population d'environ 45 000 habitants, dont environ 25 000 vivent dans la capitale, Whitehorse. En 2019, le même rapport de Statistique Canada a révélé que le revenu moyen après impôt des familles et des personnes seules était de 77 800 $.

Saskatchewan

La province de la Saskatchewan compte 1,2 million d'habitants. Environ 230 000 personnes vivent dans la capitale, Regina, et Saskatoon, une autre grande ville, a une population estimée à 300 000 habitants. En 2020, le revenu médian après impôt des familles et des personnes seules était de 67 700 $, selon Statistique Canada.

Quelle est la province canadienne où le taux d'imposition sur le revenu est le plus élevé?

Le Québec a le taux d'imposition sur le revenu le plus élevé de toutes les provinces et territoires. Le Québec est la deuxième province la plus peuplée du Canada, avec une population d'environ 8,5 millions d'habitants et le français est la langue la plus parlée.

Les impôts sont plus élevés au Québec en raison des différences uniques de la province et des services sociaux qu'elle offre. Le gouvernement provincial du Québec finance des services tels que l'éducation, les cliniques de santé communautaire et les services de garde d'enfants et investit massivement dans le secteur des arts et de la culture.

Dans quelle province dois-je payer de l'impôt?

Si vous envisagez de déménager après avoir lu cet article, vous vous demandez peut-être dans quelle province vous devrez payer l'impôt si vous déménagez. Votre impôt provincial sur le revenu dépend de votre lieu de résidence à la fin de l'année fiscale, qui est en général le 31 décembre.

Des questions sur la saison des impôts? Jetez un coup d'œil à notre guide sur tout ce que vous devez savoir sur la saison des impôts au Canada.

Remarque : Les renseignements et/ou les caractéristiques des produits KOHO peuvent avoir été mis à jour depuis la publication de cet article. Veuillez consulter la page des forfaits KOHO pour y trouver les informations les plus récentes sur nos comptes!